来源：第一药店财智   作者：曹晓俊

      伴随个人账户的存废争议，城镇职工基本医疗保险制度运行20年之后，门诊报销逐步替代个人账户的改革方向获得了不少支持。

      据第一财经报道，多位专家学者均表示，医保个人账户在推动我国医保制度顺利转轨方面发挥了积极的作用，但它的历史使命已接近完成，随着门诊统筹制度的建立，现在已经迎来改革个人账户的时机。但从另外一个角度来看，个人账户改革是否仍需考虑更多综合性因素？个人账户的存与废，也许并没有这么简单。

      医保个人账户虽然目前出现存量资金，但如果仅以资金使用效率不高而决定取消，无异于因噎废食。实际上，笔者认为，如果能对现有医保个人账户资金使用的模式进行完善，对存在的问题进行优化处理，形成具有我国特色的医保模式，将能实现四两拨千斤的效果，在医疗分诊、预防医疗、盘活药店资源等方面发挥更多的作用，在实现健康中国的过程中发挥更大的价值。

      个人账户价值再评估

      我国城镇职工医疗保险自1998年开始采取“统账结合”模式，即由社会统筹账户和个人账户组成。根据1998年确定的政策，单位按照工资的6%左右缴费，其中30%划入个人账户，个人按照工资的2%缴费，全部计入个人账户。经过20多年的发展，以及各地在实施过程中的不断改进与完善，基本形成了目前个人账户普遍封闭管理，用于支付门诊费用、药店购药和其他起付线以下费用，医保统筹基金用于支付住院费用的良好模式。由于各地经济发展不平衡，以及对医保基金管理的水平差异，导致各地会出现这样或者那样的问题，但如果若以此理由来废止医保个人账户，个人认为将带来医疗、保健等领域很大的风险与混乱。

      1、医保个人账户的支付模式对于促进医疗分诊有积极意义

      以目前医保个人账户支付门诊费用、药店购药和其他起付线以下费用的功能来看，老百姓身体不舒服时，有小毛病时，通过在医保定点药店咨询药师，购买日常使用的非处方药就可以解决症状。如果小问题就在门诊取药即可，问题严重再转住院部治疗，进而使用统筹基金支付。这是一个良性的循环过程，经过此过程，可以对病人进行有效的分诊、治疗，如果取消医保个人账户，看是管理严格，减少社会药店对医保个人账户的支付，但是确将更多的人挤到门诊治疗，加重了本身就紧张的医疗系统，浪费宝贵的、有限的医疗资源，不符合国家现行提倡的分诊医疗制度，反而加重了医保基金支付的负担。也就是说，看是个人账户的5000多亿元资金转入统筹基金，但统筹基金由此的付出更加多于5000亿元。

      2、医保个人账户的支付模式对于实现预防医疗具有重要意义

      “预防为主”是我国健康事业发展的主导方针，“十三五”发展规划提出了“以疾病治疗向健康促进转变”要求，《“健康中国2030”规划纲要》中提出“早诊断、早治疗、早康复”，《中国防治慢性病中长期规划(2017-2025年)》也明确要“促进慢性病早期发现，开展个性化健康干预。”根据世界卫生组织（WHO）研究，投入1元钱用于预防保健，可以节约8元医疗成本。因此，预防医疗是重中之重。我国人口基数大，城乡发展长期不平衡，老百姓的预防、养生、保健的知识缺乏，社会药店、基层门诊在提供药品与医疗服务的过程中，承担着预防、养生、保健理念的转播、教育任务。对于促进全民健康，延长人均寿命也发挥了积极的作用，只是这种效益很难得到统计与评价。如果取消医保个人账户，将更多的人挤到医院，以多年的诊治模式，医生很难有过多的时间来对每一位患者进行预防、养生、保健理念的宣导与教育，必将弱化预防医学的作用，其实质是一种倒退。

      基于以上观点，应继续保持目前医保个人账户的支付模式，孤立各地根据其医保个人账户资金的使用情况对其具体支付范围进行必要的拓展，有必要将健康体检、进行严格的划定与界定，避免乱使用费用，甚至有的地方失去控制。

      个人账户资金使用拓展及监管

      拓展方向：

      1、向健康体检领域扩展

      由于肝癌、子宫癌、鼻咽癌等癌症的筛查方法已经成熟，通过筛查，早发现、早治疗，不断可以提高这类恶性肿瘤的存活率，延长居民寿命，提高生活质量，而且极大的降低后期治疗的巨大的医疗费用。应允许个人账户支付限定的健康体检项目，由社保局向社会体检机构购买体检服务，限定体检项目，限定体检项目的费用标准。这样，对于个人医保账户有较多结余的人可以引流到体检健康服务，从整体上来说对实现健康中国有积极意义。

      2、个人账户的保留对发挥药店的资源有重要的意义

      目前很多区域个人账户都允许在药店使用，开始的管理是通过申请定点资格来管控，近年来采用放开申请，加强管理的模式，但确实是由于涉及门店多，管理压力大等事实，各地时有出现盗刷个人账户资金，乱刷保健品、生活用品的现象，各地的药店从业单位一定要认识到应该自觉成为社保基金的守护者，认真按照已经有的政策运营，否则对整个行业都是非常不利的，要清楚一旦取消个人账户，门店是不可能允许使用统筹基金的（基金使用管控的风险会更大），那对药品零售行业将是毁灭性的打击，特别是目前医保销售占比高的零售企业影响将会更大，保留个人账户可以充分发挥目前42万家药店在我国医疗卫生保健领域的作用。

      3、加强对医保个人账户资金使用的监管

      随着各地医保局的陆续成立，独立监管的力量得到加强，有必要通过现代的科技手段加强对此部分资金使用的监管，对出现违规现象，作出取消定点资格，不得重新申请等规定并要严格执行。

      2018年7月1日开始实施企业职工基本养老保险基金中央调剂制度，这些政策都是在不断完善原来的医保制度，纵观世界各国的医保政策，绝无统一方法，我们需要在对20年来个人账户资金的运行效能进行总结，对不在的不足进行改进与完善，以使其发挥更大的作用，引导全民实现健康生活。